Cualquier proyecto empresarial está expuesto a riesgos e incertidumbres. Los cambios en la demanda, en la legislación o la entrada de nuevos competidores ponen a prueba la resistencia de una empresa, su propuesta de negocio y su solvencia. <span id="more-1732"></span> En <strong>Circulantis,</strong> te animamos a ser creativo/a, tener iniciativa y diseñar una <strong>estructura operativa ágil y flexible</strong>. A medio y largo plazo no hay nada seguro, por eso, una buena estrategia es buscar la mayor solidez y solvencia posible a corto plazo. Cuando necesites liquidez prueba <a href="https://circulantis.com/financiacion" target="_blank" rel="noopener">soluciones de financiación alternativas</a>. Relanza tus mejores productos y revisa las facturas pendientes de cobro para darles un empujón y acelerar su liquidez. El dinero parado no sirve para mucho. <div style="background: aliceblue; padding: 20px 20px 0px 20px; border: 1px solid gray;"> <b>Índice del artículo</b> - <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#conceptos-financieros"><strong>Diez conceptos financieros que conviene dominar</strong></a> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#activo"><strong>Activo</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#pasivo"><strong>Pasivo</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#liquidez"><strong>Liquidez</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#anticipo-facturas"><strong>Anticipo de facturas</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#presupuesto-tesoreria"><strong>Presupuesto de tesorería</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#fuentes-financiacion"><strong>Fuentes de financiación</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#gastos-financieros"><strong>Gastos financieros</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#contabilidad-analitica"><strong>Contabilidad analítica</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#ratios-financieros"><strong>Ratios financieros</strong></a></span> <span style="margin-left: 20px;">- <a style="color: #2ba9d9; text-decoration: none;" href="#evaluacion-inversion"><strong>Evaluación de la inversión</strong></a></span> </div> <h2 id="conceptos-financieros"><span style="color: #2ba9d9;">Diez conceptos financieros que conviene dominar</span></h2> Aunque vender es el objetivo prioritario, es el <strong>control financiero</strong> <strong>el que te dará estabilidad </strong>para afrontar contratiempos y construir una plataforma de crecimiento. Estos son diez elementos y herramientas financieras básicas, que ya conoces, pero que es especialmente importante dominar, encadenar y exprimir: <h3 id="activo">Activo</h3> Es el conjunto de recursos que tiene una empresa para funcionar. Es esencial <strong>optimizar el activo</strong> al máximo. Se divide en dos grupos: <ul> <li><u>Activo fijo</u>: los bienes que dan soporte a la empresa a largo plazo (locales, maquinaria, vehículos, etc.)</li> <li><u>Activo circulante</u>: es la base para manejar en el día a día porque <strong>aporta el dinero efectivo</strong>, de forma inmediata o en un plazo corto.</li> </ul> <h3 id="pasivo">Pasivo</h3> Es el conjunto de los medios de financiación que nutren el activo de la empresa: son los fondos propios y la financiación ajena o pasivo exigible. El pasivo y el activo están emparejados (no hay recursos sin medios). <em>Hay que equilibrar el endeudamiento externo y <strong>controlar el pasivo corriente</strong> (los pagos o deudas que hay que afrontar de modo más inmediato). </em> <h3 id="liquidez">Liquidez</h3> La forman los activos con capacidad para generar efectivo. En general, son tres grupos: <ul> <li>Liquidez inmediata: dinero en cuenta o caja (<strong>cash-flow</strong>)</li> <li>Existencias en venta: su liquidez depende de la demanda de cada producto.</li> <li>Derechos a corto plazo: documentos comerciales de cobro e inversiones con retorno a corto plazo.</li> </ul> <em>Es un concepto clave porque nunca se debe perder la capacidad de pago. Es muy grave perder la confianza de proveedores, instituciones o clientes.</em> <h3 id="anticipo-facturas">Anticipo de facturas</h3> Es un servicio de financiación fundamental en muchas actividades. A través de medios como el <a href="https://circulantis.com/blog/descuento-de-pagares/" target="_blank" rel="noopener">descuento de pagarés</a> o el propio <a href="https://circulantis.com/blog/el-anticipo-de-facturas/" target="_blank" rel="noopener">anticipo de facturas</a>, se puede adelantar el cobro de las facturas que se han negociado con pago aplazado. Lo que se pretende es reducir la espera y <strong>mejorar la liquidez y el margen de maniobra.</strong> <em>La financiación colectiva del crowdlending ofrece ventajas para este servicio: sencillez, agilidad, libertad y ahorro en costes. </em> <h3 id="presupuesto-tesoreria">Presupuesto de tesorería</h3> Es una herramienta de protección indispensable.  Con ella se puede calcular el dinero efectivo en cada momento futuro, generando una tabla que sitúe todas las fechas e importes de los cobros y pagos pendientes. <em>Esta previsión permite anticiparse a posibles riesgos de liquidez y tomar medidas correctoras.</em> <h3 id="fuentes-financiacion">Fuentes de financiación</h3> Es el <a href="https://circulantis.com/blog/fuentes-de-financiacion/" target="_blank" rel="noopener">conjunto de alternativas de financiación</a> que tienen autónomos y pymes. Es necesario conocerlas y aprovecharlas para reducir la excesiva dependencia bancaria en nuestro país. Con ese propósito nació la Ley de Fomento de la financiación empresarial, para evitar las consecuencias negativas de las restricciones de crédito. <em>Las <strong>plataformas de crowdlending</strong> son de las más versátiles y con un acceso más sencillo.   </em> <h3 id="gastos-financieros">Gastos financieros</h3> Uno de los puntos críticos para las empresas son los <strong>gastos financieros</strong>. Es prioritario entender y analizar cada componente para poder comparar cuando se busca financiación. El coste se divide en: <ul> <li><u>Tipos de interés</u>. Se reflejan en porcentaje anual, para plazos más cortos hay que actualizarlos. La mejor referencia para valorar los gastos es la TAE (tasa anual equivalente) porque incluye la periodicidad del pago y las comisiones principales, aunque puede dejar fuera algunos gastos de gestión.</li> <li><u>Comisiones</u>. Puede haber muchas (de estudio, de apertura, de cancelación…)</li> <li><u>Gastos de gestión.</u> El abanico es también amplio: correspondencia, documentación, timbres, gastos notariales…</li> </ul> <em>Comparar bien es elegir mejor. Ojo, también supone un gasto tener que contratar productos vinculados al pedir financiación (seguros, tarjetas u otras obligaciones). Todo suma y hay que tenerlo en cuenta. </em> <h3 id="contabilidad-analitica">Contabilidad analítica</h3> Además de la contabilidad financiera obligatoria (según el Plan General de Contabilidad) la contabilidad analítica o de costes es una opción muy útil. A través de los datos de la primera se puede codificar con más desglose cada partida contable, ingresos y gastos. Esto da una visión más detallada de cada elemento para detectar lo que está fallando y lo que se puede potenciar. <h3 id="ratios-financieros">Ratios financieros</h3> Los resultados del balance y la cuenta de resultados de la contabilidad financiera son de gran ayuda para evaluar ratios de estabilidad o solvencia. Como ejemplo: <ul> <li><u>Ratios de solvencia</u>. Miden la capacidad de la empresa para hacer frente a sus obligaciones de pago. A corto plazo el mejor es el <strong>ratio de tesorería</strong>:</li> </ul> = [Activo circulante/Pasivo Circulante] ->  Situación de riesgo: menor que 1 <ul> <li><u>Ratios de endeudamiento: </u>analizan el grado de endeudamiento. El general es: =[Pasivo exigible/Recursos propios] -> Riesgo: cerca o mayor que 1</li> </ul> <em>Los ratios permiten medir y comparar en el tiempo todo tipo de elementos contables y financieros. </em> <h3 id="evaluacion-inversion">Evaluación de la inversión</h3> Las decisiones de inversión abarcan tanto la gestión efectiva de todos los activos, sobre todo los circulantes, como la evaluación de la rentabilidad esperada (retorno) de los nuevos proyectos. <em>Los métodos de evaluación más utilizados son: el VAN (valor actual neto) y el TIR (tasa interna de retorno).</em> Resumiendo, hay que cuidar las finanzas pero también hay que alcanzar el punto de equilibrio o <strong>umbral de rentabilidad</strong>. Es aquel volumen de ventas a partir del cual se empieza a generar beneficios. No se puede sobrevivir es un estado permanente de pérdida.

Protege tu negocio: 10 conceptos clave

Cualquier proyecto empresarial está expuesto a riesgos e incertidumbres. Los cambios en la demanda, en la legislación o la entrada de nuevos competidores ponen a prueba la resistencia de una empresa, su propuesta de negocio y su solvencia.

En Circulantis, te animamos a ser creativo/a, tener iniciativa y diseñar una estructura operativa ágil y flexible. A medio y largo plazo no hay nada seguro, por eso, una buena estrategia es buscar la mayor solidez y solvencia posible a corto plazo.

Cuando necesites liquidez prueba soluciones de financiación alternativas. Relanza tus mejores productos y revisa las facturas pendientes de cobro para darles un empujón y acelerar su liquidez. El dinero parado no sirve para mucho.

Diez conceptos financieros que conviene dominar

Aunque vender es el objetivo prioritario, es el control financiero el que te dará estabilidad para afrontar contratiempos y construir una plataforma de crecimiento.

Estos son diez elementos y herramientas financieras básicas, que ya conoces, pero que es especialmente importante dominar, encadenar y exprimir:

Activo

Es el conjunto de recursos que tiene una empresa para funcionar. Es esencial optimizar el activo al máximo. Se divide en dos grupos:

  • Activo fijo: los bienes que dan soporte a la empresa a largo plazo (locales, maquinaria, vehículos, etc.)
  • Activo circulante: es la base para manejar en el día a día porque aporta el dinero efectivo, de forma inmediata o en un plazo corto.

Pasivo

Es el conjunto de los medios de financiación que nutren el activo de la empresa: son los fondos propios y la financiación ajena o pasivo exigible. El pasivo y el activo están emparejados (no hay recursos sin medios).

Hay que equilibrar el endeudamiento externo y controlar el pasivo corriente (los pagos o deudas que hay que afrontar de modo más inmediato).

Liquidez

La forman los activos con capacidad para generar efectivo. En general, son tres grupos:

  • Liquidez inmediata: dinero en cuenta o caja (cash-flow)
  • Existencias en venta: su liquidez depende de la demanda de cada producto.
  • Derechos a corto plazo: documentos comerciales de cobro e inversiones con retorno a corto plazo.

Es un concepto clave porque nunca se debe perder la capacidad de pago. Es muy grave perder la confianza de proveedores, instituciones o clientes.

Anticipo de facturas

Es un servicio de financiación fundamental en muchas actividades. A través de medios como el descuento de pagarés o el propio anticipo de facturas, se puede adelantar el cobro de las facturas que se han negociado con pago aplazado. Lo que se pretende es reducir la espera y mejorar la liquidez y el margen de maniobra.

La financiación colectiva del crowdlending ofrece ventajas para este servicio: sencillez, agilidad, libertad y ahorro en costes.

Presupuesto de tesorería

Es una herramienta de protección indispensable.  Con ella se puede calcular el dinero efectivo en cada momento futuro, generando una tabla que sitúe todas las fechas e importes de los cobros y pagos pendientes.

Esta previsión permite anticiparse a posibles riesgos de liquidez y tomar medidas correctoras.

Fuentes de financiación

Es el conjunto de alternativas de financiación que tienen autónomos y pymes. Es necesario conocerlas y aprovecharlas para reducir la excesiva dependencia bancaria en nuestro país. Con ese propósito nació la Ley de Fomento de la financiación empresarial, para evitar las consecuencias negativas de las restricciones de crédito.

Las plataformas de crowdlending son de las más versátiles y con un acceso más sencillo.  

Gastos financieros

Uno de los puntos críticos para las empresas son los gastos financieros. Es prioritario entender y analizar cada componente para poder comparar cuando se busca financiación. El coste se divide en:

  • Tipos de interés. Se reflejan en porcentaje anual, para plazos más cortos hay que actualizarlos. La mejor referencia para valorar los gastos es la TAE (tasa anual equivalente) porque incluye la periodicidad del pago y las comisiones principales, aunque puede dejar fuera algunos gastos de gestión.
  • Comisiones. Puede haber muchas (de estudio, de apertura, de cancelación…)
  • Gastos de gestión. El abanico es también amplio: correspondencia, documentación, timbres, gastos notariales…

Comparar bien es elegir mejor. Ojo, también supone un gasto tener que contratar productos vinculados al pedir financiación (seguros, tarjetas u otras obligaciones). Todo suma y hay que tenerlo en cuenta.

Contabilidad analítica

Además de la contabilidad financiera obligatoria (según el Plan General de Contabilidad) la contabilidad analítica o de costes es una opción muy útil.

A través de los datos de la primera se puede codificar con más desglose cada partida contable, ingresos y gastos. Esto da una visión más detallada de cada elemento para detectar lo que está fallando y lo que se puede potenciar.

Ratios financieros

Los resultados del balance y la cuenta de resultados de la contabilidad financiera son de gran ayuda para evaluar ratios de estabilidad o solvencia. Como ejemplo:

  • Ratios de solvencia. Miden la capacidad de la empresa para hacer frente a sus obligaciones de pago. A corto plazo el mejor es el ratio de tesorería:

= [Activo circulante/Pasivo Circulante] ->  Situación de riesgo: menor que 1

  • Ratios de endeudamiento: analizan el grado de endeudamiento. El general es: =[Pasivo exigible/Recursos propios] -> Riesgo: cerca o mayor que 1

Los ratios permiten medir y comparar en el tiempo todo tipo de elementos contables y financieros.

Evaluación de la inversión

Las decisiones de inversión abarcan tanto la gestión efectiva de todos los activos, sobre todo los circulantes, como la evaluación de la rentabilidad esperada (retorno) de los nuevos proyectos.

Los métodos de evaluación más utilizados son: el VAN (valor actual neto) y el TIR (tasa interna de retorno).

Resumiendo, hay que cuidar las finanzas pero también hay que alcanzar el punto de equilibrio o umbral de rentabilidad. Es aquel volumen de ventas a partir del cual se empieza a generar beneficios. No se puede sobrevivir es un estado permanente de pérdida.

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